长岭县农机局农机购置补贴工作运行内部控制制度
日期： 2018-09-12 来源：
为了加强廉政风险防控机制建设，强化对内部权力运行的制约，建立健全科学高效的制约和监督体系，落实好农机购置补贴政策，结合我县实际，制定本制度。
一 、遵循原则
（一）覆盖补贴工作全部范围；
（二）覆盖补贴工作全部岗位及人员；
（三）贯穿补贴工作内部权力运行的决策、执行、监督全过程；
（四）贯穿补贴工作岗位管理、职责分工和业务流程全环节。
（五）保障补贴工作权力规范、有序、科学、高效运行。
二 、实施内控制度管理的工作
（一）补贴资格审核及确定；
（二）补贴机具核实及复核；
（三）补贴机具牌证照管理；
（四）补贴产品系统录入；
（五）补贴机具结算存档；
（六）投诉举报调查处理。
三、岗位设置
农机购置补贴政策实施管理在县农机局设置书面审核岗、牌证照管理岗、机具核实岗、核实复核岗、系统录入岗、结算岗和补贴投诉管理岗，负责办理具体工作并组织落实。
（一）书面审核岗。负责补贴对象确定、补贴申请资料审核等具体工作。
（二）牌证照管理岗。负责对实行牌证照管理的补贴机具进行磨号、登记和发放牌照。
（三）机具核实岗。负责对补贴机具进行现场核验，查看标牌出厂编号、发动机号、进行人机合影等具体工作。
（四）核实复核岗。对机具核实人员核机时拍的照片数量和清晰度等进行复核。
（五）系统录入岗。负责农机购置补贴辅助管理信息系统的录入工作。
（六）结算岗。负责对已经核实和录入的补贴机具进行制表和向县财政申报结算。
（七）补贴投诉管理岗。由县农机质量监督检验站负责，建立投诉举报调查处理受理登记制度，设立专项记录本和工作台账，记载补贴产品违规经营行为的查处和投诉举报调查处理受理情况。
四、存在风险点
（一）补贴资格审核及确定；风险点是程序不严谨、不规范；查看资料不全面、不准确；装订资料不全；容易出现资料带的不齐全，提供资料不准确也能通过审核。
（二）补贴机具核实及复核；风险点是程序不严谨、不规范；单人核实；不在指定地点核机；核实及复核不仔细、不准确。
（三）补贴机具牌证照管理；风险点是程序不严谨、不规范；号模不清晰、不准确，落籍手续不齐全、不规范。
（四）补贴产品系统录入；风险点是程序不严谨、工作不规范和不实行制衡控制机制，容易形成工作漏点。
（五）补贴机具结算存档；风险点是结算资料不齐全、不准确；签字手续、公章易遗漏。
（六）投诉举报调查处理。风险点是收受企业好处，对反映问题的举报投诉不组织调查，对已查实的违规问题不按规定组织处理。
五、各项风险防范措施
（一）防范补贴资格审核及确定风险。严格按照补贴实施方案要求进行审核确定补贴对象；做到查看购机申请补贴者提供的原件，做到核对资料仔细、一丝不苟；装订资料全面、无遗漏。
（二）防范补贴机具核实及复核风险。要求农机、财政两人同时在现场才能核机，不准单人核机，不准私自下乡核机；核机复核设立专人负责，对照片不清楚、资料不全的返回给核机人员。
（三）防范补贴机具牌证照管理风险。安排专人到现场查验模号，力求准确，设立专人办理落籍手续，对手续齐全的，进行下歩操作，对手续不齐全的不予进行下一个环节。
（四）防范补贴产品系统录入风险。建设制衡机制。明确岗位职责权限，使内部各项管理工作，都经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节才能完成。
（五）防范补贴机具结算存档风险。设立专人负责结算，对结算手续、资料进行核查，齐全无误的进行结算，对资料不全或有误的不予结算。
（六）防范投诉举报调查处理风险。明确受理、转办、调查、处理、公布等程序和工作要求；严格遵守法律法规，执行法律程序，落实法律制度，依法开展查处工作；公布补贴咨询投诉热线电话，按规定受理各地投诉举报，及时向投诉人反馈，查实的违规行为及时向社会公布查处情况。
2018年9月12日
为了加强廉政风险防控机制建设，强化对内部权力运行的制约，建立健全科学高效的制约和监督体系，落实好农机购置补贴政策，结合我县实际，制定本制度。
一 、遵循原则
（一）覆盖补贴工作全部范围；
（二）覆盖补贴工作全部岗位及人员；
（三）贯穿补贴工作内部权力运行的决策、执行、监督全过程；
（四）贯穿补贴工作岗位管理、职责分工和业务流程全环节。
（五）保障补贴工作权力规范、有序、科学、高效运行。
二 、实施内控制度管理的工作
（一）补贴资格审核及确定；
（二）补贴机具核实及复核；
（三）补贴机具牌证照管理；
（四）补贴产品系统录入；
（五）补贴机具结算存档；
（六）投诉举报调查处理。
三、岗位设置
农机购置补贴政策实施管理在县农机局设置书面审核岗、牌证照管理岗、机具核实岗、核实复核岗、系统录入岗、结算岗和补贴投诉管理岗，负责办理具体工作并组织落实。
（一）书面审核岗。负责补贴对象确定、补贴申请资料审核等具体工作。
（二）牌证照管理岗。负责对实行牌证照管理的补贴机具进行磨号、登记和发放牌照。
（三）机具核实岗。负责对补贴机具进行现场核验，查看标牌出厂编号、发动机号、进行人机合影等具体工作。
（四）核实复核岗。对机具核实人员核机时拍的照片数量和清晰度等进行复核。
（五）系统录入岗。负责农机购置补贴辅助管理信息系统的录入工作。
（六）结算岗。负责对已经核实和录入的补贴机具进行制表和向县财政申报结算。
（七）补贴投诉管理岗。由县农机质量监督检验站负责，建立投诉举报调查处理受理登记制度，设立专项记录本和工作台账，记载补贴产品违规经营行为的查处和投诉举报调查处理受理情况。
四、存在风险点
（一）补贴资格审核及确定；风险点是程序不严谨、不规范；查看资料不全面、不准确；装订资料不全；容易出现资料带的不齐全，提供资料不准确也能通过审核。
（二）补贴机具核实及复核；风险点是程序不严谨、不规范；单人核实；不在指定地点核机；核实及复核不仔细、不准确。
（三）补贴机具牌证照管理；风险点是程序不严谨、不规范；号模不清晰、不准确，落籍手续不齐全、不规范。
（四）补贴产品系统录入；风险点是程序不严谨、工作不规范和不实行制衡控制机制，容易形成工作漏点。
（五）补贴机具结算存档；风险点是结算资料不齐全、不准确；签字手续、公章易遗漏。
（六）投诉举报调查处理。风险点是收受企业好处，对反映问题的举报投诉不组织调查，对已查实的违规问题不按规定组织处理。
五、各项风险防范措施
（一）防范补贴资格审核及确定风险。严格按照补贴实施方案要求进行审核确定补贴对象；做到查看购机申请补贴者提供的原件，做到核对资料仔细、一丝不苟；装订资料全面、无遗漏。
（二）防范补贴机具核实及复核风险。要求农机、财政两人同时在现场才能核机，不准单人核机，不准私自下乡核机；核机复核设立专人负责，对照片不清楚、资料不全的返回给核机人员。
（三）防范补贴机具牌证照管理风险。安排专人到现场查验模号，力求准确，设立专人办理落籍手续，对手续齐全的，进行下歩操作，对手续不齐全的不予进行下一个环节。
（四）防范补贴产品系统录入风险。建设制衡机制。明确岗位职责权限，使内部各项管理工作，都经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节才能完成。
（五）防范补贴机具结算存档风险。设立专人负责结算，对结算手续、资料进行核查，齐全无误的进行结算，对资料不全或有误的不予结算。
（六）防范投诉举报调查处理风险。明确受理、转办、调查、处理、公布等程序和工作要求；严格遵守法律法规，执行法律程序，落实法律制度，依法开展查处工作；公布补贴咨询投诉热线电话，按规定受理各地投诉举报，及时向投诉人反馈，查实的违规行为及时向社会公布查处情况。
2018年9月12日
