德惠市农机购置补贴工作运行内部控制制度
日期： 2019-01-23 来源： 作者：德惠市农业机械服务总站
德惠市农机购置补贴工作
运行内部控制制度
第一章 总 则
第一条 为了加强廉政风险防控机制建设，强化对内部权力运行的制约，建立健全科学高效的制约和监督体系，落实好农机购置补贴政策，结合我市实际，制定本制度。
第二条 农机购置补贴工作运行内部控制，是指通过合理界定岗位职责、细化业务流程、制定和实施风险应对措施，对本部门在农机购置补贴政策落实过程中的风险进行防范和管控。
第三条 全市农机购置补贴实施工作，应当遵守本制度。
第四条 实施内部控制制度遵循以下原则：
（一）覆盖补贴工作全部范围；
（二）覆盖补贴工作全部岗位及人员；
（三）贯穿补贴工作内部权力运行的决策、执行、监督全过程；
（四）贯穿补贴工作岗位管理、职责分工和业务流程全环节。
（五）保障补贴工作权力规范、有序、科学、高效运行。
第五条 内部控制制度实行分工负责制。农机补贴领导小组发挥决策作用，负责领导补贴工作。补贴办公室承担具体业务，通过建立工作机制和内部职责分工等方式共同作好内部控制工作。充分发挥监督监察作用，对内部控制的建立和实施情况进行监督。
第二章 实施机制
第六条 根据工作职责，对下列工作实施内部控制制度管理：
（一）补贴机具的审核及验收；
（二）补贴资金指标的分配及管理；
（三）补贴产品管理及系统录入；
（四）投诉举报调查处理。
第七条 实施内部控制制度，应当按照下列议事决策机制和内部监督机制组织进行：
（一）民主决策机制。坚持实行科学民主决策。重要工作事项由总站党委会议讨论提出意见；重大技术性事项组织专家组提出意见并报总站领导审定；重大事项提请农机购置补贴领导小组会议审定。
（二）内部监督机制。自觉接受有关方面的监督。自觉接受纪检部门的纪律监督、审计部门的财务监督、司法部门的司法监督。对纪律监督、审计决定和专项检查、司法监督中发现的问题，严厉查处并认真整改。
（三）岗位责任制。实行岗位责任制。按照职责分工，各司其职、各尽其责、协调配合。领导带头严格遵守纪律，认真执行农机补贴各项制度。补贴办公室全体成员认真履职尽责，确保农机补贴政策实施管理工作高效运行。
（四）制衡控制机制。合理设置工作岗位，明确岗位职责权限，使内部各项管理工作，都经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节才能完成，形成相互制衡机制，提高管理工作的质量和效率，减少和消除管理风险，确保政策落实安全、完整和规范运行。
第三章 风险管控
第八条 实施农机购置补贴工作，主要存在下列工作风险点：
（一）补贴机具的审核及验收。风险点是程序不严谨、不规范；基础数据不全面、不准确；易容出现随意性。
（二）补贴资金指标的分配及管理。风险点是存在较大随意性，未能及时满足农民需求。
（三）补贴产品管理及系统录入。风险是是程序不严谨、工作不规范和不实行制衡控制机制，容易形成工作漏点。
（五）举报投诉处理。风险点是收受企业好处，对反映问题的举报投诉不组织调查，对已查实的违规问题不按规定组织处理。
第九条 防范补贴额确定风险，采取以下应对策略：
（一）力求全面客观。力求调整客观公正，符合我市市情。
（二）落实反馈机制。补贴信息由分管领导审定后，向社会公示。
第十条 防范补贴资金指标分配及管理风险，采取以下应对策略：
（一）充分考虑需求。完善补贴资金分配的前期准备工作，收集各地资金需求，根据“总量控制，动态管理”的原则，满足各地补贴资金的需求。
（二）加强部门沟通。积极与财政部门沟通，及时形成补贴资金拨付批次，保证敞开普惠制农机补贴政策顺利实施。
第十一条 防范补贴产品管理及系统录入风险采取以下应对策略：
（一）科学设岗明责。在补贴办公室内设置经办岗、审核岗、管理岗和会审岗。明确岗位责任，实施分岗、分人、分工管理。
（二）建设制衡机制。明确岗位职责权限，使内部各项管理工作，都经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节才能完成。
第二十条 防范违规经营查处和投诉举报调查处理风险，采取以下应对策略：
（一）明确工作规范。研究制定农机补贴违规处理工作规定，明确受理、转办、调查、处理、公布等程序和工作要求。
（二）依法依规查处。严格遵守法律法规，严格执行法律程序，严格落实法律制度，严格依法开展查处工作。
（三）接受社会监督。公布补贴咨询投诉热线电话，按规定受理各地投诉举报。
（四）落实地方责任。推动健全“以违规行为发生地处理为主”和“部门负责、政府统筹”的工作机制。
（五）加强信息公开。受理的举报投诉及时向投诉人反馈，查实的违规行为及时向社会公布查处情况。
德惠市农机购置补贴工作
运行内部控制制度
第一章 总 则
第一条 为了加强廉政风险防控机制建设，强化对内部权力运行的制约，建立健全科学高效的制约和监督体系，落实好农机购置补贴政策，结合我市实际，制定本制度。
第二条 农机购置补贴工作运行内部控制，是指通过合理界定岗位职责、细化业务流程、制定和实施风险应对措施，对本部门在农机购置补贴政策落实过程中的风险进行防范和管控。
第三条 全市农机购置补贴实施工作，应当遵守本制度。
第四条 实施内部控制制度遵循以下原则：
（一）覆盖补贴工作全部范围；
（二）覆盖补贴工作全部岗位及人员；
（三）贯穿补贴工作内部权力运行的决策、执行、监督全过程；
（四）贯穿补贴工作岗位管理、职责分工和业务流程全环节。
（五）保障补贴工作权力规范、有序、科学、高效运行。
第五条 内部控制制度实行分工负责制。农机补贴领导小组发挥决策作用，负责领导补贴工作。补贴办公室承担具体业务，通过建立工作机制和内部职责分工等方式共同作好内部控制工作。充分发挥监督监察作用，对内部控制的建立和实施情况进行监督。
第二章 实施机制
第六条 根据工作职责，对下列工作实施内部控制制度管理：
（一）补贴机具的审核及验收；
（二）补贴资金指标的分配及管理；
（三）补贴产品管理及系统录入；
（四）投诉举报调查处理。
第七条 实施内部控制制度，应当按照下列议事决策机制和内部监督机制组织进行：
（一）民主决策机制。坚持实行科学民主决策。重要工作事项由总站党委会议讨论提出意见；重大技术性事项组织专家组提出意见并报总站领导审定；重大事项提请农机购置补贴领导小组会议审定。
（二）内部监督机制。自觉接受有关方面的监督。自觉接受纪检部门的纪律监督、审计部门的财务监督、司法部门的司法监督。对纪律监督、审计决定和专项检查、司法监督中发现的问题，严厉查处并认真整改。
（三）岗位责任制。实行岗位责任制。按照职责分工，各司其职、各尽其责、协调配合。领导带头严格遵守纪律，认真执行农机补贴各项制度。补贴办公室全体成员认真履职尽责，确保农机补贴政策实施管理工作高效运行。
（四）制衡控制机制。合理设置工作岗位，明确岗位职责权限，使内部各项管理工作，都经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节才能完成，形成相互制衡机制，提高管理工作的质量和效率，减少和消除管理风险，确保政策落实安全、完整和规范运行。
第三章 风险管控
第八条 实施农机购置补贴工作，主要存在下列工作风险点：
（一）补贴机具的审核及验收。风险点是程序不严谨、不规范；基础数据不全面、不准确；易容出现随意性。
（二）补贴资金指标的分配及管理。风险点是存在较大随意性，未能及时满足农民需求。
（三）补贴产品管理及系统录入。风险是是程序不严谨、工作不规范和不实行制衡控制机制，容易形成工作漏点。
（五）举报投诉处理。风险点是收受企业好处，对反映问题的举报投诉不组织调查，对已查实的违规问题不按规定组织处理。
第九条 防范补贴额确定风险，采取以下应对策略：
（一）力求全面客观。力求调整客观公正，符合我市市情。
（二）落实反馈机制。补贴信息由分管领导审定后，向社会公示。
第十条 防范补贴资金指标分配及管理风险，采取以下应对策略：
（一）充分考虑需求。完善补贴资金分配的前期准备工作，收集各地资金需求，根据“总量控制，动态管理”的原则，满足各地补贴资金的需求。
（二）加强部门沟通。积极与财政部门沟通，及时形成补贴资金拨付批次，保证敞开普惠制农机补贴政策顺利实施。
第十一条 防范补贴产品管理及系统录入风险采取以下应对策略：
（一）科学设岗明责。在补贴办公室内设置经办岗、审核岗、管理岗和会审岗。明确岗位责任，实施分岗、分人、分工管理。
（二）建设制衡机制。明确岗位职责权限，使内部各项管理工作，都经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节才能完成。
第二十条 防范违规经营查处和投诉举报调查处理风险，采取以下应对策略：
（一）明确工作规范。研究制定农机补贴违规处理工作规定，明确受理、转办、调查、处理、公布等程序和工作要求。
（二）依法依规查处。严格遵守法律法规，严格执行法律程序，严格落实法律制度，严格依法开展查处工作。
（三）接受社会监督。公布补贴咨询投诉热线电话，按规定受理各地投诉举报。
（四）落实地方责任。推动健全“以违规行为发生地处理为主”和“部门负责、政府统筹”的工作机制。
（五）加强信息公开。受理的举报投诉及时向投诉人反馈，查实的违规行为及时向社会公布查处情况。
